GIDS · BELASTING
Belasting en superannuation in Australië
Australië heeft een relatief hoog belastingtarief maar geen vermogensbelasting. Het Superannuation-stelsel is verplicht en vervangt deels je AOW-opbouw. Hier is de complete gids.
Dit gaat over Australië.
Inkomstenbelasting 2025-26 (residents)
| Inkomen (AUD) | Tarief |
|---|---|
| 0 tot 18.200 | 0% |
| 18.201 tot 45.000 | 16% (15% per 1-7-2026) |
| 45.001 tot 135.000 | 30% |
| 135.001 tot 190.000 | 37% |
| 190.001+ | 45% |
Tarieven belastingjaar 2025-26 (ATO), exclusief de Medicare levy van 2 procent. Let op de datum: de ATO publiceert inmiddels de tabel voor 2026-27, en daarin staat het tarief van de tweede schijf op 15 cent per dollar boven 18.200 dollar. De verlaging is dus ingegaan. Een verdere verlaging naar 14 procent per 1 juli 2027 hebben wij bij de ATO niet teruggevonden; die tabel bestaat daar nog niet.
Hierbovenop komt 2% Medicare Levy. Plus eventueel 1 tot 1,5 procent Medicare Levy Surcharge als je geen private ziekenhuisverzekering hebt en boven de drempel verdient. Voor belastingjaar 2026-27 geeft de ATO een basisschijf tot en met 105.000 dollar voor een alleenstaande en 210.000 dollar voor een gezin, en daar betaal je niets. Daarboven loopt de heffing in drie stappen op. Een alleenstaande betaalt 1 procent van 105.001 tot 123.000 dollar, 1,25 procent van 123.001 tot 164.000 dollar en 1,5 procent vanaf 164.001 dollar. Voor een gezin liggen die grenzen op 210.001 tot 246.000 dollar, op 246.001 tot 328.000 dollar en op 328.001 dollar en meer. De gezinsgrens gaat met 1.500 dollar omhoog per kind ten laste na het eerste kind.
Niet-inwoners: het tarief dat je het eerste jaar kunt treffen
Wie in Australië werkt zonder er fiscaal inwoner te zijn, valt onder een eigen tabel. Die kent geen belastingvrije voet, dus je betaalt vanaf de eerste dollar, en de Medicare Levy geldt er niet.
| Belastbaar inkomen | Belasting |
|---|---|
| tot 135.000 dollar | 30 cent per dollar |
| 135.001 tot 190.000 dollar | 40.500 dollar plus 37 cent per dollar boven 135.000 |
| vanaf 190.001 dollar | 60.850 dollar plus 45 cent per dollar boven 190.000 |
Dit zijn de tarieven voor belastingjaar 2025-26, en dat is geen slordigheid van ons. De ATO toont op zijn pagina voor niet-inwoners alle jaren terug tot 1987-88, maar de bovenste tabel was op 30 augustus 2026 nog steeds die van 2025-26, terwijl de pagina voor inwoners 2026-27 toen al gaf. Een tabel voor 2026-27 voor niet-inwoners dragen wij dus niet.
Welke tabel voor jou geldt hangt af van de vraag of de belastingdienst je als inwoner aanmerkt. In het jaar waarin je aankomt kan dat de niet-inwonertabel zijn. Je betaalt dan over je eerste dollar 30 cent, waar een inwoner over de eerste 18.200 dollar niets betaalt.
Superannuation uitgelegd
Superannuation is het verplichte pensioensparen in Australië:
- Werkgever betaalt 12% (sinds 1 juli 2025) bovenop je salaris in een Super-fonds
- Bijdragen belast tegen 15% (veel lager dan normaal tarief)
- Beleggingsrendement in het fonds belast tegen 15%
- Uitkering vanaf 60 jaar: belastingvrij voor het belaste deel en het belastingvrije deel van een gewoon fonds; een onbelast deel (untaxed element, vooral bij overheidsfondsen) blijft belast
- ZZP-ers regelen Super zelf; stortingen zijn fiscaal aftrekbaar
Veelgestelde vragen
Telt mijn Australische Super mee voor het NL-pensioen?
Nee. AOW-opbouw stopt bij uitschrijving uit Nederland. Je Australische Super is een apart stelsel. Schakel SVB in voor informatie over je AOW-opbouw.
Officiële wegwijzers
Dit zijn de instanties zelf. Regels en bedragen veranderen; kijk hier vlak voor een aanvraag nog een keer.
Deze gids komt van de redactie van IkVertrekUit.nl en heeft nog geen eigen controledatum: de uitleg als geheel is nog niet integraal nagelezen. De losse cijfers erin zijn wel bij hun instantie nagekeken; ze staan met de dag erbij in het bronnenregister.
